| INCIDENTELE LASTEN EN BATEN EXPLOITATIE | Primair | Na wijziging | Werkelijk | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Programma | nr. | Omschrijving | 2023 | 2023 | 2023 |
| O&O, veiligheid en bestuur | 1 | ICT burgerzaken basis beheer online | 36.900,00 | 36.900,00 | 36.900,00 |
| O&O, veiligheid en bestuur | 2 | Nacalculatie inwonersbijdrage VRR 2023 | - | 92.700,00 | 44.412,00 |
| O&O, veiligheid en bestuur | 3 | Verschuiving Tweede Kamerverkiezingen | - | 25.000,00 | 25.910,00 |
| Totaal incidentele lasten programma 1 | 36.900,00 | 154.600,00 | 107.222,00 | ||
| O&O, veiligheid en bestuur | 4 | Uitgestelde investering 'camera's metrostations' | - | -27.100,00 | -27.100,00 |
| Totaal incidentele baten programma 1 | - | -27.100,00 | -27.100,00 | ||
| Saldo incidentele lasten en baten programma 1 | 36.900,00 | 127.500,00 | 80.122,00 | ||
| RESERVEMUTATIES | |||||
| O&O, veiligheid en bestuur | 5 | Onderhoud gebouwen | 25.000,00 | 25.000,00 | 25.000,00 |
| Totaal incidentele stortingen programma 1 | 25.000,00 | 25.000,00 | 25.000,00 | ||
| O&O, veiligheid en bestuur | 6 | Reserve wethouderspensioenen | -55.200,00 | -55.200,00 | -65.042,00 |
| O&O, veiligheid en bestuur | 7 | Mutatie algemene reserve door resultaatbestemming 2022 | - | -190.800,00 | -124.400,00 |
| Totaal incidentele onttrekkingen programma 1 | -55.200,00 | -246.000,00 | -189.442,00 | ||
| Totaal saldo incidentele reservemutaties | -30.200,00 | -221.000,00 | -164.442,00 | ||
| Totaal incidentele lasten en baten inclusief reservemutaties programma 1 | 6.700,00 | -93.500,00 | -84.320,00 | ||
| +/+ is negatief | |||||
| -/- is positief |
5 - Incidentele baten en lasten
Incidentele baten en lasten programma 2
Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten programma 2| Primair | Na wijziging | Werkelijk | |||
|---|---|---|---|---|---|
| nr. | Omschrijving | 2023 | 2023 | 2023 | |
| 1 | Mutaties grondexploitaties (grex'en) | 6.893.200 | 832.100 | 1.450.685 | |
| 2 | Marktinitiatieven | - | 186.100 | 580.462 | |
| 3 | Onderzoek RO projecten | - | 190.000 | 20.353 | |
| 4 | Gebiedsprogramma's Omgevingsvisie | - | 60.000 | - | |
| 5 | Slot Valckensteinsedijk 5 | - | 97.000 | 28.714 | |
| 6 | Onderzoek Valckenstein | - | 45.000 | - | |
| Totaal incidentele lasten programma 2 | 6.893.200 | 1.410.200 | 2.080.214 | ||
| 7 | Mutaties grondexploitaties | -6.893.200 | -832.100 | -2.143.040 | |
| 8 | Marktinitiatieven | - | -22.500 | -491.347 | |
| 9 | Vrijval voorziening Overhoeken | - | - | -493.478 | |
| 10 | Winstuitkering Essendeal | - | -960.000 | -960.000 | |
| Totaal incidentele baten programma 2 | -6.893.200 | -1.814.600 | -4.087.865 | ||
| Saldo incidentele lasten en baten | - | -404.400 | -2.007.651 | ||
| 11 | Onderhoud gebouwen | 25.000 | 25.000 | 25.000 | |
| 12 | Betaalbare en bereikbare woningen | - | 960.000 | 960.000 | |
| 13 | Hoogspanningsleiding Portugaal | - | 1.500.000 | 1.500.000 | |
| 14 | Storting vanuit vrije reserve ontw. Projecten | - | - | 863.013 | |
| Totaal incidentele stortingen programma 2 | 25.000 | 2.485.000 | 3.348.013 | ||
| 15 | Storting naar algemene reserve | - | - | -863.013 | |
| 16 | Mutatie algemene reserve door resultaatbestemming 2022 | - | -177.000 | -63.400 | |
| Totaal incidentele onttrekkingen programma 2 | - | -177.000 | -926.413 | ||
| Totaal saldo incidentele reservemutaties | 25.000 | 2.308.000 | 2.421.600 | ||
| 25.000 | 1.903.600 | 413.949 |
Incidentele baten en lasten programma 3
Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten programma 3| INCIDENTELE LASTEN EN BATEN EXPLOITATIE | Primair | Na wijziging | Werkelijk | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Programma | nr. | Omschrijving | 2023 | 2023 | 2023 |
| Buitenruimte | 1 | Mobiliteitsvisie/-plan | 85.000,00 | 85.000,00 | - |
| Buitenruimte | 2 | Geluid | - | 35.800,00 | - |
| 3 | Diverse <25.000 | - | 20.000,00 | 10.975,00 | |
| Totaal incidentele lasten programma 3 | 85.000,00 | 140.800,00 | 10.975,00 | ||
| Buitenruimte | 4 | Verkoop gronden en terreinen (snippergroen) | - | -30.000,00 | -46.475,00 |
| 5 | Diverse <25.000 | - | - | -24.486,00 | |
| Totaal incidentele baten programma 3 | - | -30.000,00 | -70.961,00 | ||
| Saldo incidentele lasten en baten programma 3 | 85.000,00 | 110.800,00 | -59.986,00 | ||
| RESERVEMUTATIES | |||||
| Buitenruimte | 6 | Onderhoud gebouwen | 21.500,00 | 21.500,00 | 21.500,00 |
| Totaal incidentele stortingen programma 3 | 21.500,00 | 21.500,00 | 21.500,00 | ||
| Buitenruimte | 7 | Reserve baggeren | -55.900,00 | -55.900,00 | -55.900,00 |
| Buitenruimte | 8 | Reserve Duurzaamheid | -441.500,00 | -141.500,00 | -141.500,00 |
| Buitenruimte | 9 | Mutatie algemene reserve door resultaatbestemming 2022 | - | -208.400,00 | -61.300,00 |
| Totaal incidentele onttrekkingen programma 3 | -497.400,00 | -405.800,00 | -258.700,00 | ||
| Totaal saldo incidentele reservemutaties | -475.900,00 | -384.300,00 | -237.200,00 | ||
| Totaal incidentele lasten en baten inclusief reservemutaties programma 3 | -390.900,00 | -273.500,00 | -297.186,00 | ||
| +/+ is negatief | |||||
| -/- is positief |
Incidentele baten en lasten programma 4
Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten programma 4| INCIDENTELE LASTEN EN BATEN EXPLOITATIE | Primair | Na wijziging | Werkelijk | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Programma | nr. | Omschrijving | 2023 | 2023 | 2023 |
| Financiën | - | - | - | ||
| Totaal incidentele lasten programma 4 | - | - | - | ||
| Financiën | - | - | - | ||
| Totaal incidentele baten programma 4 | - | - | - | ||
| Saldo incidentele lasten en baten programma 4 | - | - | - | ||
| RESERVEMUTATIES | |||||
| Financiën | 1 | Onderhoud gebouwen | 10.800,00 | 10.800,00 | 10.800,00 |
| Totaal incidentele stortingen programma 4 | 10.800,00 | 10.800,00 | 10.800,00 | ||
| Totaal incidentele onttrekkingen programma 4 | - | - | - | ||
| Totaal saldo incidentele reservemutaties | 10.800,00 | 10.800,00 | 10.800,00 | ||
| Totaal incidentele lasten en baten inclusief reservemutaties programma 4 | 10.800,00 | 10.800,00 | 10.800,00 | ||
| +/+ is negatief | |||||
| -/- is positief |
Incidentele baten en lasten programma 5
Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten programma 5| INCIDENTELE LASTEN EN BATEN EXPLOITATIE | Primair | Na wijziging | Werkelijk | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Programma | nr. | Omschrijving | 2023 | 2023 | 2023 |
| Educatie | 1 | Bouwrijp maken noodlokaal BBS De Wegwijzer | 41.500,00 | 50.000,00 | - |
| Educatie | 2 | Huur noodlokaal BBS De Wegwijzer | 40.000,00 | 40.000,00 | - |
| Educatie | 3 | Herstel pannendak BBS De Parel | - | 24.500,00 | 32.149,00 |
| Educatie | 4 | Diverse onder <25.000 | - | 18.600,00 | - |
| Totaal incidentele lasten programma 5 | 81.500,00 | 133.100,00 | 32.149,00 | ||
| Educatie | |||||
| Totaal incidentele baten programma 5 | - | - | - | ||
| Saldo incidentele lasten en baten programma 5 | 81.500,00 | 133.100,00 | 32.149,00 | ||
| RESERVEMUTATIES | |||||
| Totaal incidentele stortingen programma 5 | - | - | - | ||
| Educatie | 5 | Mutatie algemene reserve door resultaatbestemming 2022 | - | -15.000,00 | -12.200,00 |
| Totaal incidentele onttrekkingen programma 5 | - | -15.000,00 | -12.200,00 | ||
| Totaal saldo incidentele reservemutaties | - | -15.000,00 | -12.200,00 | ||
| Totaal incidentele lasten en baten inclusief reservemutaties programma 5 | 81.500,00 | 118.100,00 | 19.949,00 | ||
| +/+ is negatief | |||||
| -/- is positief |
Incidentele baten en lasten programma 6
Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten programma 6| INCIDENTELE LASTEN EN BATEN EXPLOITATIE | Primair | Na wijziging | Werkelijk | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Programma | nr. | Omschrijving | 2023 | 2023 | 2023 |
| Sport | 1 | Diverse incidentele lasten zwembad | - | 105.000,00 | 82.725,00 |
| Sport | 2 | Terugbetaling lessen door vervallen van activiteiten | - | 36.000,00 | 36.000,00 |
| Totaal incidentele lasten programma 6 | - | 141.000,00 | 118.725,00 | ||
| Totaal incidentele baten programma 6 | - | - | - | ||
| Saldo incidentele lasten en baten programma 6 | - | 141.000,00 | 118.725,00 | ||
| RESERVEMUTATIES | |||||
| Totaal incidentele stortingen programma 6 | - | - | - | ||
| Totaal incidentele onttrekkingen programma 6 | - | - | - | ||
| Totaal saldo incidentele reservemutaties | - | - | - | ||
| Totaal incidentele lasten en baten inclusief reservemutaties programma 6 | - | 141.000,00 | 118.725,00 | ||
| +/+ is negatief | |||||
| -/- is positief |
Incidentele baten en lasten programma 7
Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten programma 7| INCIDENTELE LASTEN EN BATEN EXPLOITATIE | Primair | Na wijziging | Werkelijk | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Programma | nr. | Omschrijving | 2023 | 2023 | 2023 |
| Sociaal domein | 1 | Tekort specialistische jeugdzorg | 73.300,00 | - | - |
| Sociaal domein | 2 | Overheveling budget dak- en thuisloosheid | - | 31.100,00 | - |
| Totaal incidentele lasten programma 7 | 73.300,00 | 31.100,00 | - | ||
| Sociaal domein | 3 | Inzet Wijkteams (DUVO-middelen) | - | - | -13.103,00 |
| Totaal incidentele baten programma 7 | - | - | -13.103,00 | ||
| Saldo incidentele lasten en baten programma 7 | 73.300,00 | 31.100,00 | -13.103,00 | ||
| RESERVEMUTATIES | |||||
| Sociaal domein | 4 | Sociaal deelfonds | 10.000,00 | 10.000,00 | - |
| Sociaal domein | 5 | Onderhoud gebouwen | 34.000,00 | 34.000,00 | 34.000,00 |
| Sociaal domein | 6 | Opvang | - | 1.195.800,00 | 1.195.764,00 |
| Totaal incidentele stortingen programma 7 | 44.000,00 | 1.239.800,00 | 1.229.764,00 | ||
| Sociaal domein | 7 | Innovatie- en preventiesubsidie | - | -74.500,00 | -34.500,00 |
| Sociaal domein | 8 | Mutatie algemene reserve door resultaatbestemming 2022 | - | -1.268.500,00 | -1.237.364,00 |
| Totaal incidentele onttrekkingen programma 7 | - | -1.343.000,00 | -1.271.864,00 | ||
| Totaal saldo incidentele reservemutaties | 44.000,00 | -103.200,00 | -42.100,00 | ||
| Totaal incidentele lasten en baten inclusief reservemutaties programma 7 | 117.300,00 | -72.100,00 | -55.203,00 | ||
| +/+ is negatief | |||||
| -/- is positief |
Toelichting
Terug naar navigatie - ToelichtingProgramma 1
1. Betreft kosten voor implementatie nieuw ICT-systeem voor burgerzaken.
2. Betreft nacalculatie inwonersbijdrage van de VRR over 2023.
3. Betreft kosten voor organiseren Tweede Kamer verkiezingen in november 2023.
4. Betreft baten vanwege uitstel van geplande investering in camera's op metrostations.
5. Betreft storting in reserve Groot onderhoud gebouwen op basis van de begroting.
6. Betreft onttrekking uit reserve Wethouderspensioenen, ter dekking van kosten diverse oud wethouders.
7. Betreft diverse onttrekkingen vanuit de Algemene reserve, die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2022. De daadwerkelijke onttrekking is lager uitgevallen.
Programma 2
1 en 7. Betreft mutaties in de lasten en baten van de grondexploitaties Spui, Binnenland, Polder Albrandswaard en De Omloop.
2 en 8. Betreft mutaties in de totale lasten en baten van de marktinitiatieven in 2023.
3. Betreft onderzoeken naar nieuwe bouwlocaties, plaatsen van flexwoningen en de actualisatie van de woonvisie. Het meeste is niet uitgevoerd in 2023.
4. Betreft opstellen van een nieuwe Omgevingsvisie. Is niet uitgevoerd in 2023.
5. Betreft archeologisch onderzoek in de bodem, om verkoop kavels mogelijk te maken. Onderzoek wordt voltooid in 2024.
6. Betreft een onderzoek naar de bodemkwaliteit in Valckensteijn als gevolg van verzakkingen. Onderzoek wordt in 2024 uitgevoerd.
9. Betreft incidentele bate vanwege de vrijval van de voorziening Overhoeken. Voor deze voorziening was geen uitgavenplan meer beschikbaar. In overleg met het grondbedrijf is de voorziening daarom vrijgevallen.
10. Betreft ontvangen winstuitkering vanuit Essendeal.
11. Betreft storting in reserve Onderhoud gebouwen op basis van de begroting.
12. Betreft storting in reserve Betaalbare en bereikbare woningen als gevolg van ontvangen winstuitkering Essendeal.
13. Betreft storting in reserve Hoogspanningsleiding Portugaal op basis van genomen raadsbesluit.
14. Betreft storting in reserve Ontwikkelingsprojecten vrije reserve, vanuit de Algemene reserve, om aan de bandbreedte-eis van deze reserve te voldoen.
15. Betreft onttrekking vanuit reserve Ontwikkelingsprojecten vrije reserve, om aan de bandbreedte-eis van deze reserve te voldoen.
16. Betreft diverse onttrekkingen vanuit de Algemene reserve, die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2022. De daadwerkelijke onttrekking is lager uitgevallen.
Programma 3
1 en 2. Betreft (stel)posten waar nog geen uitgaven voor zijn gedaan in 2023. Het betreft stelposten voor het opstellen van een mobiliteitsvisie, basisemissiekaarten geluid en geluidsbelastingkaarten.
3. Betreft kosten voor snippergroen en extra aanpak van zwerfafval.
4. Betreft diverse verkopen snippergroen.
5. Betreft opbrengsten voor de extra aanpak van zwerfafval.
6. Betreft storting in reserve Onderhoud gebouwen op basis van de begroting.
7. Betreft onttrekking van reserve Baggeren op basis van de begroting.
8. Betreft onttrekkingen van de reserve Duurzaamheid in het kader van het uitvoeren van de klimaatagenda. De werkelijke onttrekking is lager t.o.v. van de begroting omdat er voor Duurzaamheid in 2023 subsidie vanuit het Rijk is gekomen.
9. Betreft diverse onttrekkingen vanuit de Algemene reserve, die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2022. De daadwerkelijke onttrekking is lager uitgevallen.
Programma 4
1. Betreft storting in reserve Onderhoud gebouwen op basis van de begroting.
Programma 5
1. Betreft bouwrijp maken van grond voor plaatsing noodlokaal. Werkzaamheden hebben niet plaatsgevonden in 2023.
2. Betreft huur voor noodlokaal. Doordat het noodlokaal nog niet geplaatst is, zal de huur pas in 2024 starten.
3. Betreft herstel van pannendak van basisschool De Parel.
4. Betreft herstel constructie boeiborden van basisschool Julianaschool. Werkzaamheden hebben niet plaatsgevonden in 2023.
5. Betreft diverse onttrekkingen vanuit de Algemene reserve, die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2022. De daadwerkelijke onttrekking is lager uitgevallen.
Programma 6
1. Betreft diverse lasten voor onderhoud, schoonmaak en reiniging van zwembad.
2. Betreft terugbetaling van reeds betaalde lessen door vervallen van activiteiten.
Programma 7
1. Betreft verwacht tekort GRJR in primaire begroting.
2. Betreft overheveling van budget voor aanpak dak- en thuisloosheid, zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming 2022. Dit betreft een pilot, die ook in 2023 nog niet is ontwikkeld.
3. Betreft ontvangen middelen inzake het Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming. Deze middelen zijn nog niet besteed en worden naar verwachting in 2024 wel besteed.
4. Betreft storting in reserve Sociaal deelfonds. Storting heeft niet plaatsgevonden omdat reserve op maximaal bedrag zit.
5. Betreft storting in reserve Onderhoud gebouwen op basis van de begroting.
6. Betreft storting in de nieuwe reserve Opvang, o.b.v. de resultaatbestemming 2022.
7. Betreft onttrekking uit reserve Innovatie- en preventiesubsidie in het kader van het projectplan dementievriendelijke gemeente Albrandswaard.
8. Betreft diverse onttrekkingen vanuit de Algemene reserve, die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2022. De daadwerkelijke onttrekking is lager uitgevallen.
Structureel rekeningsaldo exclusief incidentele baten en lasten
| Presentatie van het structureel rekeningsaldo (bedragen x € 1.000) | Begroting 2023 | Begroting na wijziging 2023 | Realisatie 2023 |
|---|---|---|---|
| Saldo baten en lasten | 1.296 | -1.286 | 5.175 |
| Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 895 | -1.127 | -2.200 |
| Rekeningsaldo na bestemming | 2.191 | -2.413 | 2.975 |
| Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | 275 | -1.734 | -127 |
| Structureel rekeningsaldo | 1.916 | -679 | 3.102 |
| +/+ is voordeel | |||
| -/- is nadeel |
Structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves
Terug naar navigatie - Structurele toevoegingen en onttrekkingen reservesNaast de incidentele stortingen en onttrekkingen zijn er ook structurele mutaties in de exploitatie die ten laste of ten gunste van de reserves gebracht worden. Voorbeelden hiervan zijn de beklemde reserves welke in de begroting zijn opgenomen ter dekking van de structurele lasten van investeringen, de afschrijvingslasten. Een totaaloverzicht van daadwerkelijke structurele onttrekkingen aan de reserves is hieronder opgenomen.
| Reserve | Begroting 2023 | Begroting na wijziging 2023 | Realisatie 2023 |
|---|---|---|---|
| Structurele onttrekkingen aan reserve | |||
| AW Mutatie reserve rentelast | 354.000 | 354.000 | 354.000 |
| AW Mutatie reserve ruimen begraafplaats Poortugaal | 7.500 | 7.500 | 7.500 |
| AW Mutatie reserve ruimen begraafplaats Rhoon | 11.800 | 11.800 | 11.800 |
| AW Mutatie reserve nieuwbouw sportzaal Portland | 36.100 | 36.100 | 36.100 |
| AW Mutatie reserve nieuwbouw buitendienst | 42.400 | 42.400 | 42.400 |
| AW Mutatie reserve nieuwbouw school Don Bosco | 9.200 | 9.200 | 9.200 |
| AW Mutatie reserve nieuwbouw school Valckesteijn | 7.500 | 7.500 | 7.500 |
In het dienstjaar 2020 is een gedeelte van de opbrengst van de verkoop van de aandelen Eneco gestort in een reserve Rentelast. Besloten is om met deze opbrengst geen leningen vervroegd af te lossen, maar jaarlijks een bedrag vrij te laten vallen ter dekking van de rentelast.
Gezien de vrij unieke situatie heeft de commissie BBV 22 oktober 2020 besloten deze bate te zien als een structurele bate.