Overzicht

Jaarstukken 2023

Programma’s

1. Algemeen

Voorwoord

Voorwoord

Belangrijkste resultaten 2023

Belangrijkste resultaten 2023

Hoofdlijnen financieel resultaat

Financieel resultaat 2023

Financiële ontwikkelingen en voorstel resultaatbestemming 2023

Budgettair resultaat

Werkelijk resultaat

Resultaat na resultaatbestemming

Voorstellen resultaatbestemming 2023

2. Rekening in één oogopslag

3. Programmaverantwoording

Programma 1 - Openbare Orde en Veiligheid & Algemeen Bestuur

Programma 2 - Ruimtelijke ordening, Wonen & Economie

Programma 3 - Buitenruimte

Programma 4 - Financiën

Programma 5 - Educatie

Programma 6 - Sport

Programma 7 - Sociaal Domein

Niet in voorgaande programma's verantwoorde baten en lasten

4. Paragrafen

Paragraaf 1 - Lokale heffingen

Inleiding

Beleidskaders

Overzicht geraamde en gerealiseerde belastingen en heffingen

Kostendekking

Gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid

Lokale woonlasten

Paragraaf 2 - Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Aanleiding en achtergrond

Risicoprofiel concern Albrandswaard

Actuele ontwikkelingen

Risico's

Risicoprofiel grondbedrijf

Beschikbare weerstandscapaciteit

Relatie benodigde en beschikbare weestandscapaciteit

Risicokaart

Kengetallen

Conclusie over huidig risicoprofiel

Toelichting exploitatieruimte

Paragraaf 3 - Onderhoud kapitaalgoederen

Inleiding

Aanwezige kapitaalgoederen

Zorg voor de openbare ruimte

Wegen

Straatreiniging

Openbare verlichting

Verkeer

Riolering

Groen en bomen

Waterwegen en baggeren

Civiele kunstwerken

Spelen

Gebouwen

Budgetten en kredieten onderhoud/vervanging kapitaalgoederen

Relevante reserves

Kerngegevens

Paragraaf 4 - Financiering

Inleiding

Wettelijke kaders en treasurystatuut

Rentevisie en rentebeleid

Renterisicobeheer

Liquiditeitsplanning en financieringsbehoefte

Verstrekte leningen

Renteomslag

Garantstellingen

Kas- en relatiebeheer

Paragraaf 5 - Bedrijfsvoering

Inleiding

Personeel

Beleidsindicatoren

ENSIA

Rechtmatigheidsverantwoording

Verklaringen begrotingsonrechtmatigheid

Investeringen (begrotingscriterium)

Voorwaardencriterium

Misbruik en oneigenlijk gebruik criterium

Aanbevelingen

Impact BAR-uren 2023

Paragraaf 6 - Verbonden partijen

Inleiding

Achtergrondinformatie

GR MRDH

SVHW

GGD RR

GR JR

GR NRIJ

GR BAR-organisatie

VRR

DCMR

Essendael Beheer b.v.

GEM Essendael c.v.

BNG

Stedin groep

NV BAR afvalbeheer

BV gemeenschappelijk bezit Evides (Water)

CJG

svWrR

Paragraaf 7 - Grondbeleid

Inleiding

Grondbeleid

Actuele prognose

Gemeentelijke grondexploitaties

Verliesvoorzieningen verliesgevende grondexploitaties

Reserve Ontwikkelingsprojecten

Paragraaf 8 - Wet Open Overheid

Inleiding

Woo contactfunctionaris

Passieve openbaarmaking

Actieve openbaarmaking

Informatiehuishouding op orde

5. Jaarrekening

1 - Grondslagen

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Rechtmatigheid

Balans

2 - Balans

Inleiding

Activa

Passiva

3 - Toelichting op de balans

algemeen

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa

Financiële vaste activa

Voorraden

Uitzettingen korter dan één jaar

Liquide middelen

Overlopende activa

VASTE PASSIVA

Eigen vermogen

Voorzieningen

Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar

Kortlopende schulden

Overlopende passiva

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

4 - Overzicht van baten en lasten

Verwijzing analyses financiële afwijkingen

EMU-saldo

5 - Incidentele baten en lasten

Incidentele baten en lasten programma 1

Incidentele baten en lasten programma 2

Incidentele baten en lasten programma 3

Incidentele baten en lasten programma 4

Incidentele baten en lasten programma 5

Incidentele baten en lasten programma 6

Incidentele baten en lasten programma 7

Toelichting

Structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves

6 - WNT verantwoording 2023

Inleiding

Bezoldiging topfunctionarissen

7 - Rechtmatigheidsverantwoording

Verantwoordelijkheid college burgemeester en wethouders

8 - Taakvelden

9 - SiSa-verantwoording

Sisa-bijlage

Sisa

Sisa

Sisa

Sisa

Sisa

Sisa

Sisa

Bijlagen

Bijlage 6 - Afgeronde speerpunten

Bijlage 7 - Afkortingenlijst